Verwendung der Excel ACCRINTM-Funktion -

Zusammenfassung

Die Excel ACCRINTM-Funktion gibt die aufgelaufenen Zinsen für ein Wertpapier zurück, das bei Fälligkeit Zinsen zahlt (dh nur einmal Zinsen zahlt).

Zweck

Erhalten Sie aufgelaufene Zinsen bei Fälligkeit

Rückgabewert

Aufgelaufenen Zinsen

Syntax

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (Basis))

Argumente

• id - Ausstellungsdatum des Wertpapiers.
• sd - Abrechnungsdatum des Wertpapiers.
• rate - Jährliche Couponrate.
• Nennwert der Sicherheit.
• Basis - (optional) Basis für die Tageszählung (siehe unten, Standard = 0).

Ausführung

Excel 2003

Verwendungshinweise

Im Finanzbereich werden die Anleihepreise als "sauber" angegeben. Der "saubere Preis" einer Anleihe schließt alle seit dem Emissionstag aufgelaufenen Zinsen oder die letzte Couponzahlung aus. Der "schmutzige Preis" einer Anleihe ist der Preis einschließlich aufgelaufener Zinsen. Die ACCRINTM-Funktion kann verwendet werden, um aufgelaufene Zinsen für eine Anleihe zu berechnen, die bei Fälligkeit periodisch zahlt (dh nur einmal Zinsen zahlt).

Datumskonfiguration

Standardmäßig berechnet ACCRINTM aufgelaufene Zinsen vom Ausgabetag bis zum Abrechnungstag. Wenn Sie die Gesamtverzinsung vom Ausgabetag bis zum Fälligkeitsdatum berechnen möchten, geben Sie das Fälligkeitsdatum anstelle des Abrechnungstermins an.

Beispiel

In dem gezeigten Beispiel möchten wir aufgelaufene Zinsen für eine Anleihe mit einem Kupon von 5% berechnen. Der Emissionstag ist der 5. April 2016, der Abrechnungstag der 1. Februar 2019 und der Fälligkeitstag der 15. April 2026. Wir möchten aufgelaufene Zinsen vom Emissionstag bis zum Abrechnungstag. Die Formel in F5 lautet:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Mit diesen Eingaben gibt die ACCRINTM-Funktion $ 141,11 zurück, wobei das Währungsnummernformat angewendet wird.

Daten eingeben

In Excel sind Datumsangaben Seriennummern. Im Allgemeinen ist die beste Möglichkeit, gültige Daten einzugeben, die Verwendung von Zellreferenzen, wie im Beispiel gezeigt. Um gültige Daten direkt in eine Funktion einzugeben, können Sie die DATE-Funktion verwenden. Zur Veranschaulichung sind in der folgenden Formel alle Werte fest codiert. Die DATE-Funktion wird verwendet, um jedes der beiden erforderlichen Daten anzugeben:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Basis

Das Basisargument steuert, wie Tage gezählt werden. Die ACCRINTM-Funktion erlaubt 5 Optionen (0-4) und ist standardmäßig Null, was die US 30/360 Basis angibt. Dieser Artikel auf Wikipedia enthält eine detaillierte Erläuterung der verfügbaren Konventionen.

Basis	Tageszählung
0 oder weggelassen	US (NASD) 30/360
1	Ist / Ist
2	Tatsächlich / 360
3	Ist / 365
4	Europäische 30/360

Anmerkungen

• In Excel sind Datumsangaben Seriennummern.
• Alle Daten und Basen werden auf ganze Zahlen abgeschnitten.
• Wenn Daten ungültig sind (dh keine tatsächlichen Daten), gibt ACCRINTM #VALUE zurück!
• ACCRINTM gibt #NUM zurück, wenn:
  • Ausgabedatum> = Abrechnungsdatum
  • Rate <0 oder Par <= 0
  • Basis ist außerhalb der Reichweite